Proporcionalidad en las sanciones de blanqueo de capitales; el art. 112 LeCrim. y la reserva de expresa de acciones;

Si no visualiza correctamente este e-mail, consulte la versión online 21 de noviembre de 2019
DOCTRINA La proporcionalidad en las sanciones de blanqueo de capitales. La STS de 23 de septiembre de 2019 Alberto Palomar Olmeda El presente trabajo tiene por objeto analizar la doctrina establecida por la STS de 23 de septiembre de 2019 en relación con el incumplimiento de la obligación de declaración de la posesión de capitales en el paso de fronteras que recoge, en esencia, la doctrina comunitaria sobre las obligaciones en materia de control de capitales que pueden establecer los países. La reciente modificación del marco sancionador arroja dudas sobre la utilidad práctica de la misma pero no sobre el planteamiento teórico en el que se funda que es, ciertamente, extrapolable a otros supuestos semejantes. TRIBUNA El art. 112 LECrim. y la reserva expresa de acciones Adolfo Prego de Oliver Puig de la Bellacasa Abogado en ADOLFO PREGO ABOGADOS El art. 112 LECrim. no dispone la imposibilidad de pretender en un proceso civil posterior lo que, habiéndose podido reclamar en el orden jurisdiccional penal en base a una acción tácitamente ejercitada —por no reservada—, no quiso pretenderse dando lugar a una ausencia de pronunciamiento sobre un pedimento no planteado. Lo verdaderamente relevante de la norma radica en establecer un concepto adecuado de la acción procesal en tanto que facultad genérica necesitada de concreción en una pretensión específica cuya postulación, entonces sí, imposibilitaría su reproducción posterior en proceso independiente. LA SENTENCIA DEL DÍA La solicitud de entrada y registro en domicilio acordada en un procedimiento de comprobación e inspección debe atender a criterios de necesidad y proporcionalidad El Supremo se pronuncia sobre los requisitos que debe superar la autorización de entrada en un domicilio, requisitos que sitúa en un triple filtro: idoneidad de la medida, - que resulte útil para la actuación inspectora-, necesidad de la medida - que no exista otra medida sustitutiva más moderada que la intromisión que se pretende-, y proporcionalidad de la medida, - ponderando los beneficios de tal medida para el fin perseguido frente al sacrificio de un derecho fundamental a la inviolabilidad del domicilio. JURISPRUDENCIA El pasajero con reserva confirmada no necesita presentar la tarjeta de embarque para reclamar por retraso en el vuelo Solo se exceptúa el caso en el que el transportista puede demostrar que los pasajeros no fueron transportados en el vuelo retrasado de que se trate. La ampliación legal del permiso de paternidad anula cualquier mejora de los convenios colectivos Si el convenio de una empresa ya mejoraba los días previstos en el ET, con la promulgación del RDL 6/2019 se ha de entender derogado tácitamente, y no es viable que el trabajador disfrute de los dos permisos, el legal y el convencional. No corresponde al registrador de la propiedad controlar si se ha respetado o no el plazo para la cesión del remate en el proceso de ejecución hipotecaria La calificación registral, teniendo en cuenta su limitación cuando se trata de documentos judiciales, no puede extenderse a la comprobación de la extemporaneidad o no de los trámites procesales. El TS destaca la importancia de la persecución del blanqueo de capitales para evitar que el delito sea rentable El Supremo advierte que este tipo de delitos, ejecutados a gran escala, pueden menoscabar el sistema económico y afectar al buen funcionamiento del mercado y los mecanismos financieros y bursátiles. TRÁFICO Y SEGURIDAD VIAL Informe de la CNMC sobre el proyecto que modifica el reglamento de conductores La norma exigirá formación presencial para sensibilizar a los futuros conductores y un mínimo de 5 horas de clases prácticas antes de presentarse de nuevo al examen tras un suspenso. La CNMC considera injustificado que se reserve la nueva formación a las autoescuelas y pide que se mejore la justificación de varios aspectos del proyecto. MATERNIDAD Y TRABAJO Una empresa debe indemnizar a una trabajadora con 25.000 euros por no abonarle el bonus por ausencias derivadas de su maternidad El Magistrado recuerda que de nada sirve un Plan de Igualdad si se siguen aplicando criterios discriminatorios, como es la regulación de un complemento salarial para cuyo devengo sea necesario trabajar un mínimo de horas, sin excepcionar las ausencias relacionadas con la maternidad. CRITERIOS DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE TRIBUTOS Tipo de IVA aplicable a los vinagres para limpieza Por ser un producto apto para el consumo humano, el tipo del 10% será la norma general, aplicándose el tipo impositivo del 21%  sólo en aquellas entregas que no cumplan los requisitos exigidos en la Norma de calidad para la elaboración y la comercialización de los vinagres. ESTADÍSTICA REGISTRADORES La finalidad turística, principal motivación para la compra de vivienda por extranjeros Es destacable la mejoría registrada en la compra por nacionalidades como rumanos y marroquíes. CONGRESO Más de 150 mujeres de las administraciones públicas españolas debaten sobre la igualdad en el sector público El I Congreso Nacional de Mujeres del Sector Público contó con la presencia de la Secretaría de Igualdad, Soledad Murillo BIBLIOTECA RECOMENDADA, obras seleccionadas que no pueden faltar en tu estantería El derecho de visita, comunicación y estancia de los menores de edad. Marta Ordás Alonso La reforma del art. 160 CC por Ley 26/2015 obliga a abordar el régimen de visitas desde la perspectiva del derecho que ostenta el menor a mantener relaciones con sus padres, hermanos, abuelos y otros parientes y allegados. La parquedad legislativa con que el derecho de visita, comunicación y estancia es contemplado contrasta con la ingente cantidad de pronunciamientos judiciales sobre el tema. Al análisis crítico de este derecho, de su escueta regulación legal, así como de la jurisprudencia que lo interpreta se dedica esta monografía. NOTICIAS Un Juzgado de Segovia absuelve al maestro acusado de escribir comentarios denigrantes contra el torero fallecido Víctor Barrio El delito de odio no es aplicable a este caso porque el Código Penal no incluye al mundo de la tauromaquia como colectivo vulnerable. El juez considera que la viuda y los padres fueron víctimas de un “voraz episodio de odio” y deja la puerta abierta para que reclamen por otra vía. Molins García-Atance, Bodas Martín y Díaz Fraile toman posesión como magistrados del Tribunal Supremo Nombrados por el Pleno del CGPJ el pasado 26 de septiembre, los dos primeros se incorporan a la Sala Cuarta y Díaz Fraile lo hará en la Sala Primera. Los ayuntamientos vascos podrán decidir sobre el uso del euskera y el castellano en sus relaciones internas y públicas Se deberá respetar siempre el derecho de los ciudadanos a elegir en cuál de las dos lenguas oficiales se relacionan con la Administración. Gestha dice que planificar el pago del IRPF de aquí a finales de año puede ahorrar hasta 4.300 euros El colectivo de técnicos del Ministerio de Hacienda (Gestha) ha recordado que con una buena planificación fiscal antes de que termine el año los contribuyentes pueden ahorrar una media de 4.300 euros en el IRPF, si bien asegura que estos beneficios fiscales favorecen sobre todo a quienes tiene mayores ingresos y grandes patrimonios. CSIF pide crear un protocolo contra la corrupción para evitar casos como el de los ERE Lo ha señalado en un comunicado tras conocerse la sentencia de la audiencia de Sevilla, donde ha afirmado que acoge con preocupación esta resolución, "porque confirma una trama corrupta promovida desde la propia la Administración en contra de los intereses de la ciudadanía y la buena gestión del dinero público.

De acuerdo a la LSSI 34/2002 del 11 de Julio de 2002 (Ley de Servicios de la Sociedad de la Información y Comercio Electrónico) si usted no desea seguir recibiendo este boletín puede solicitar la baja en este enlace. Si desea realizar algún comentario acerca del mismo, envíenos un e-mail a clientes@wolterskluwer.com

© WOLTERS KLUWER