Requerimientos de información y derecho de defensa de la persona jurídica; nueva jurisprudencia bancaria del TJUE

Si no visualiza correctamente este e-mail, consulte la versión online 8 de septiembre de 2020
TRIBUNA Requerimientos de información y derecho de defensa de la persona jurídica (Reflexiones en torno al caso BBVA-Villarejo) Pere Simón Castellano Profesor Contratado Doctor. Universidad Internacional de la Rioja UNIR Hemos conocido recientemente por la prensa que el Juzgado Central de Instrucción número 6 de la Audiencia Nacional, en el marco de la pieza novena del caso Tándem, más conocido a nivel mediático como caso BBVA-Villarejo, ha requerido a la consultora PwC para que aporte toda la información relacionada con un informe de forensic que la propia entidad bancaria encargó en aras de esclarecer de dónde salieron las órdenes concretas de contratar los servicios del comisario Villarejo. El asunto pone otra vez encima de la mesa la proyección y alcance del derecho de defensa y, más concretamente, del derecho a no auto inculparse de las personas jurídicas frente a los intereses legítimos de las personas físicas implicadas, en un terreno abonado para la confluencia de intereses contrapuestos. El presente artículo pretende alertar de la pervivencia en nuestro modelo de una peligrosa tendencia que sólo tenía sentido cuando las personas jurídicas no ostentaban la condición de investigadas. La excepción del interés nacional en el derecho internacional privado. ¿Una realidad extemporánea? Martín Jesús Urrea Salazar Doctor en Derecho. Abogado Pese a tratarse de una figura clásica en nuestro ordenamiento jurídico, no resulta posible calificar de extemporánea a la conocida en Derecho internacional privado como «doctrina del interés nacional». La incorporación a nuestro ordenamiento jurídico de la regla contenida en el Convenio de Roma de 1980 y su «reemplazo» por el art. 13 del Reglamento 593/2008 (Roma I) no ha supuesto la perdida de vigencia del art. 10.8 del Cciv. Ambos preceptos se complementan y conforman el régimen actual de la doctrina del interés nacional. TRIBUNA Nueva jurisprudencia bancaria del TJUE Alberto J. Tapia Hermida Catedrático de Derecho Mercantil. UCM. Este comentario de jurisprudencia examina 3 Sentencias del TJUE: La sentencia 9 de julio de 2020 (asunto c-81/19, SC Banca Transilvania S.A.) que trata de validez de una cláusula que reproduce un índice legal en un contrato de crédito al consumo. La sentencia de 9 de julio de 2020 (asunto c-452/18, Ibercaja Banco, S.A.) que trata de las condiciones de validez de la novación transaccional de una cláusula suelo, con renuncia a impugnarla por la vía judicial en un contrato de préstamo bancario de dinero con garantía hipotecaria. Y sentencia de 16 de julio de 2020 (asuntos acumulados c-224/19 Caixabank y c-259/19 BBVA) que trata de la comisión de apertura y la restitución al consumidor de los gastos pagados en un contrato de préstamo bancario de dinero con garantía hipotecaria. El estudio acaba con unas reflexiones sobre el impacto de la jurisprudencia del TJUE en el derecho español, en particular, ante criterios discrepantes de la sala primera de lo civil de nuestro Tribunal Supremo y el TJUE. La mediación concursal, atisbos de un verdadero sistema extrajudicial Eduard Borràs i Finestres Abogado, Secretario General de la Cámara de Comercio de Sabadell Joan Haro Benavente Economista, Mediador Concursal, Administrador Concursal Borja Pardo Ibáñez Abogado, Mediador Concursal, Administrador Concursal El mes de julio de 2020 nos ha deparado una noticia esperanzadora: la consecución de cuatro acuerdos extrajudiciales de pagos en la Cámara de Comercio de Sabadell en tan solo cinco días; lo que nos permite pensar en la evolución del mecanismo de segunda oportunidad hacia un sistema verdaderamente ágil, social y eficiente. LA SENTENCIA DEL DÍA El acceso a una incapacidad permanente absoluta no procede si ya se está jubilado, aunque sea de forma anticipada La rebaja o reducción de la edad ordinaria de jubilación se erige como equivalente a la edad ordinaria de jubilación de forma que en los supuestos de jubilación "anticipada", la edad que se toma de referencia no deja ser una edad ordinaria para el colectivo al que se le aplica. JURISPRUDENCIA Las actuaciones formales previas al inicio del procedimiento inspector resultan irrelevantes a efectos de interrumpir los plazos de prescripción En los supuestos en los que se solicita autorización judicial para la entrada en domicilio, las actuaciones realizadas con carácter previo al inicio de un procedimiento de inspección tributaria, que se produce mediante su comunicación formal al obligado tributario, NO deben considerase actuaciones inspectoras a efectos del cómputo del plazo de duración máxima regulado en el artículo 150 LGT. Es lícito dar una formación puntual a empleado afectado por ERTE fuera del horario que se le ha reducido No toda actividad formativa es equiparable a ocupación y no siempre es tiempo de trabajo, máxime cuando se trata de un solo día y está vinculada a su actividad profesional. CRITERIOS DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE TRIBUTOS Suspensión del plazo de 6 meses establecido legalmente para la reinversión en rentas vitalicias durante el estado de alarma Desde el 14 de marzo hasta el 30 de mayo de 2020, queda paralizado el plazo de seis meses establecido legalmente para la reinversión de la ganancia patrimonial obtenida por la venta de un inmueble en la constitución de una renta vitalicia. COMPLIANCE Programa de especialización Compliance Laboral Este programa de especialización proporciona a los asistentes los conocimientos necesarios para afrontar con éxito el diseño e implementación de sistemas eficaces de prevención y control normativo en el ámbito de las relaciones laborales. BIBLIOTECA RECOMENDADA, obras seleccionadas que no pueden faltar en tu estantería Manual de Derecho concursal. 3ª edición (Directora: Juana Pulgar Ezquerra) En este Manual se persigue ofrecer un análisis de las tradicionales fases del concurso de acreedores y abordar el estudio global y unificado de dichos aspectos, en base al Real Decreto Legislativo 1/2020, de 5 de mayo, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley Concursal. NOTICIAS Sánchez pide a presidentes CC.AA no cerrar colegios sin consultar con Sanidad para no extender contagios El presidente del Gobierno, Pedro Sánchez, ha pedido a los presidentes autonómicos que no cierren centros escolares en caso de brotes detectados sin previa consulta con el Ministerio de Sanidad, ya que en caso contrario podría extenderse el virus en vez de aplacarlo El Gobierno concederá hasta 3.000 euros a jóvenes 'ninis' que emprendan un negocio El Ministerio de Industria, Comercio y Turismo ha publicado una orden por la que se aprueban las bases reguladoras para la concesión de ayudas dirigidas al fomento del emprendimiento de jóvenes inscritos en el fichero del Sistema Nacional de Garantía Juvenil y que contempla la concesión de una subvención de 3.000 euros, según se publicó esta semana en el Boletín Oficial del Estado (BOE). Gobierno y agentes sociales vuelven a reunirse para abordar la prórroga de los ERTE El Gobierno y los agentes sociales volverán a reunirse este 7 de septiembre para abordar la prórroga de los expedientes de regulación temporal de empleo (ERTE) más allá del 30 de septiembre. La Ley de bienestar animal de C-LM entrará en vigor dentro de seis meses tras su publicación en el DOCM La Ley de Bienestar, Protección y Defensa de los Animales de Castilla-La Mancha entrará en vigor dentro de seis meses tras su publicación este 7 de septiembre en el Diario Oficial de Castilla-La Mancha (DOCM).

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