La pericial de sistemas de compliance: particularidades del Caso Bankia

Si no visualiza correctamente este e-mail, consulte la versión online 9 de diciembre de 2020
PERICIAL DE SISTEMAS DE COMPLIANCE La pericial de sistemas de compliance: particularidades del Caso Bankia Juan Pedro Cortés Labadía Director de equipo del departamento de Penal de Baker McKenzie Inés Solís Benjumea Asociada del departamento de Penal de Baker McKenzie El presente artículo aborda las particularidades a tener en cuenta de cara a la elaboración y utilización en el marco de un procedimiento penal de una pericial de evaluación de los sistemas de Compliance, a raíz de la Sentencia n.o 13/2020, dictada por la Sección Cuarta de la Sala de lo Penal de la Audiencia Nacional en el mediático caso de «la salida a bolsa de Bankia». TRIBUNA ¿Puede ser considerado el compliance officer con competencias ejecutivas un administrador de hecho? Alejandro Turienzo Fernández Doctor en Derecho Penal por la Universidad de Barcelona El presente trabajo pretende dilucidar si acaso es dable catalogar al compliance officer con competencias ejecutivas como un administrador de hecho a fin de extenderle la cláusula de actuar por otro contemplada en el artículo 31 CP. Secretario coordinador provincial: figura clave en la implantación de la nueva oficina judicial (I) José Francisco Escudero Moratalla Letrado de la Administración de Justicia José Luis Gómez Arroyo Letrado de la Administración de Justicia Tras más de quince años de funcionamiento, es una figura jurídica reconocida (aunque con más excepciones de las deseables) y consolidada dentro de nuestro panorama jurídico. Así, el Secretario Coordinador Provincial constituye un órgano superior bajo la dependencia directa del Secretario de Gobierno, con un ámbito competencial que se circunscribe a la provincia (con excepciones en las islas). Sin embargo, a pesar de lo logrado, no cabe desconocer que la Administración de Justicia, es una organización en continuo cambio, líquida , sometida a constantes reformas y a la aplicación de nuevas tecnologías que han de ser conocidas y aplicadas sin demora. Y ahora que no hay dudas del necesario despliegue de la Oficina judicial nos hemos de plantear un reestudio de sus cometidos como centro neurálgico de información y actuación. En este sentido, el apoyo del Ministerio de Justicia y Secretarios de Gobierno, y el desarrollo de las nuevas leyes procesales determinará que muchos de sus cometidos indirectamente puedan quedar huérfanos de contenido, o por el contrario, dotar a esta figura de la potencialidad necesaria que le permita liderar a todo el equipo de funcionarios y profesionales y contribuir en la medida de lo posible a prestar un servicio público acorde con lo que demanda una sociedad moderna y dinámica. TRIBUNA Irretroactividad de la norma de inhabilitación de los delincuentes sexuales para profesiones o actividades con menores Carmen Perona Mata Directora Gabinete Jurídico FE.CCOO Se analiza el supuesto de vulneración del principio de la irretroactividad de las normas, consagrado en la Constitución Española, por aplicarse las previsiones de una norma posterior, el Real Decreto 1110/2015, por el que se regula el registro central de delincuentes sexuales, a unos hechos delictivos anteriores, y que debieron haberse cancelado de oficio. COMENTARIOS DE JURISPRUDENCIA El Tribunal de Justicia de la Unión Europea admite que a los extranjeros en situación irregular en España se les imponga una multa en lugar de la expulsión Benjamín Górriz Gómez Juez sustituto El Tribunal de Justicia de la Unión Europea, en reciente sentencia de fecha 8 de octubre de 2020 (Sala Sexta, cuestión prejudicial C-568/19), dictada en cuestión prejudicial planteada por el Tribunal Superior de Justicia de Castilla-La Mancha, admite que a los extranjeros en situación irregular en España (sin permiso de estancia o residencia), se les pueda imponer una sanción de multa y no necesariamente la de expulsión. LA SENTENCIA DEL DÍA El TS cambia su criterio y establece que los gastos de gestoría derivados de la formalización del préstamo hipotecario los paga el prestamista Acomodación de su doctrina a la emanada del TJUE. En defecto de una norma nacional que impusiera al prestatario el pago de la totalidad o parte de esos gastos, no cabe negarle la devolución de las cantidades abonadas en virtud de la cláusula que se ha declarado abusiva. JURISPRUDENCIA Legitimación del arrendador para reclamar la renta aunque cediese el derecho de cobro a la entidad que le prestó el dinero para adquirir el inmueble arrendado El arrendador tiene un evidente interés en que la renta se cobre, pues acordó con la entidad prestamista aplicar esa cantidad a la reducción de su deuda hipotecaria. La Xunta debe proceder a la reapertura de Primaria en una escuela rural en la que había cuatro alumnas matriculadas La actuación de la Consellería de Educación, Universidad y FP de la Xunta de Galicia, por la que se impide el acceso a un centro educativo rural de cuatro menores que ya se estaban matriculadas para el curso 2020/2021, y sin notificación previa alguna, requiere el cumplimiento previo de una serie de formalidades procedimentales mínimas, esenciales para no causar indefensión a los afectados. No tributa por Transmisiones Patrimoniales Onerosas la adquisición de inmuebles por usucapión declarada en sentencia firme La usucapión declarada en sentencia judicial firme no está sujeta a la modalidad de TPO del ITPAJD por tratarse de una adquisición originaria y, por tanto, faltar los elementos objetivos del hecho imponible. Libre designación de un puesto de trabajo no equivale a designación discriminatoria Las mujeres de una empresa eran discriminadas indirectamente cuando no podían acceder a los puestos de mando porque no tenían experiencia en ejercer funciones de categoría superior. No la podían adquirir cuando siempre se les ha vetado estas funciones en el pasado pero no a sus compañeros varones. MEDIO AMBIENTE Todo lo que hay que saber sobre la eliminación de los residuos mediante depósito en vertedero No te quedes con dudas. Conoce en detalle la regulación sobre eliminación de residuos mediante depósito en vertedero, tras la nueva regulación del RD 646/2020, descargándote gratuitamente este práctico Informe. ACTUALIDAD LEGISLATIVA Orden de Módulos para el año 2021 Se desarrollan para el año 2021 el método de estimación objetiva del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas y el Régimen Especial Simplificado del Impuesto sobre el Valor Añadido. Novedades en la declaración informativa por gastos en guarderías y en los libros registro del IRPF Se modifica el contenido del Modelo 233 y se permite que los libros registros del IRPF puedan ser utilizados no solo a efectos del IVA, sino también a efectos del IGIC. NOTICIAS El Gobierno sólo registra como accidente laboral el 3% de los contagios de Covid de sanitarios y sociosanitarios Los últimos datos facilitados por el Ministerio de Trabajo y Economía Social en el avance de estadísticas de accidentes de trabajo correspondiente al periodo enero-septiembre de 2020 indican que, según señala CCOO, tanto solo se han registrado 2.698 partes de accidente de trabajo por Covid-19 en lo que llevamos de pandemia, lo que supondría un 3,07% de los contagios admitidos por el Ministerio de Sanidad. El Gobierno abre el proceso de información pública del Real Decreto sobre conservación de recursos forestales El Ministerio para la Transición Ecológica y el Reto Demográfico (MITECO) ha anunciado que abre el periodo de información público del proyecto de Real Decreto sobre conservación de recursos genéticos forestales y de flora silvestre para establecer las normas básicas sobre conservación y uso sostenible de los recursos genéticos forestales de interés nacional. Los concursos de personas físicas presentados durante el tercer trimestre del año aumentan un 63,4 % como consecuencia de la crisis económica causada por el COVID-19 Las demandas por despido aumentaron un 34,3 por ciento y las de reclamación de cantidad un 12,8 por ciento con respecto al mismo periodo de 2019. Los lanzamientos derivados de ejecuciones hipotecarias mostraron una reducción interanual del 38,1 por ciento y los derivados del impago del alquiler, un 25,4 por ciento. Las ejecuciones hipotecarias presentadas experimentaron un incremento del 52,7 por ciento. El abogado del TUE dice que no cabe a derecho a compensación cuando un vuelo sea desviado a aeropuerto cercano El abogado general del Tribunal de Justicia Europeo Priit Pikamae ha señalado que un pasajero no tiene derecho a reclamar una compensación a la aerolínea cuando su vuelo sea desviado y aterrice en un aeropuerto cercano al de destino.

De acuerdo a la LSSI 34/2002 del 11 de Julio de 2002 (Ley de Servicios de la Sociedad de la Información y Comercio Electrónico) si usted no desea seguir recibiendo este boletín puede solicitar la baja en este enlace. Si desea realizar algún comentario acerca del mismo, envíenos un e-mail a clientes@wolterskluwer.es

© WOLTERS KLUWER